REER ou CÉLI?

Il faut savoir que malgré l’arrivée récente du Compte d’épargne libre d’impôt (CÉLI), le Régime enregistré d’épargne retraite (REER) demeure, dans la majorité des cas, la façon privilégiée d’entreposer des capitaux à l’abri de l’impôt. Car l’argent engrangé dans le REER étant déductible d’impôt, la plus-value est dès lors importante si on compare cet outil au CÉLI, dans lequel peuvent être déposés des capitaux déjà imposés.

Le CÉLI n’est pas inutile pour autant. Il consiste à toutes fins pratiques en un paradis fiscal légal. La mise en place du compte d’épargne libre d’impôt vise principalement à inciter les gens à épargner pour des achats importants projetés dans quelques années, achats qu’ils pourront faire comptant, au lieu de les faire à crédit.

On peut cotiser à ce compte d’épargne libre d’impôt à hauteur de 5000$ par année et son rendement (intérêts, dividendes, gains en capitaux) n’est pas imposable. La personne qui n’utilise pas le CÉLI cette année pourra cotiser 10 000$ l’an prochain, et cet espace s’accumulera ainsi d’année en année.

Ce compte épargne s’adresse principalement à ceux qui cotisent au maximum de leurs REER. Les personnes à plus faible revenu auraient aussi intérêt à considérer le CÉLI, quitte à transférer ces argents dans un REER, ultérieurement. Car les argents du CÉLI peuvent être retirés à tout moment, sans imposition, contrairement au REER.

D’autre part, il faut aussi savoir que le REER peut aussi être converti pour l’achat d’une maison, une option appelée Régime d’accession à la propriété (RAP). Il faut toutefois savoir que ceux qui décident de retirer l’argent de leur REER ainsi doivent «rembourser» l’intégralité de ce transfert de fonds – d’un maximum de 20 000$ – dans les 15 ans qui suivent.

Luc Vallières, conseiller en sécurité financière chez REGAR Gestion financière, suggère d’ailleurs de ne pas se fier entièrement sur le RAP pour une première mise de fonds sur une maison.

Et pour ceux qui disent avoir perdu une bonne partie de leurs REER, M. Vallières se veut rassurant. «Tant que rien n’est décaissé, rien n’est perdu». Comme plusieurs REER contiennent des actions, lorsque celles-ci regagneront de la valeur, les investisseurs recouvriront du même souffle une bonne partie, voire tout ce qu’ils disent avoir perdu.

Reste que le meilleur conseil qu’il puisse être donné lorsqu’il est question de planification financière est certainement de demander l’aide d’un planificateur financier.